Пишете комментарий к каждому банковскому переводу, чтобы не было вопросов у налоговой? Сам по себе комментарий в платежке вряд ли защитит от проверок.
Сейчас Госдума рассматривает законопроект, согласно которому Центробанк будет передавать Федеральной налоговой службе сведения о переводах через Систему быстрых платежей (СБП). В зоне внимания — переводы на сумму более 2,4 млн рублей в год.
Пока закон не принят, ниже — краткая шпаргалка о том, как ФНС уже контролирует денежные переводы и какие меры стоит принять гражданам.
Как ФНС отслеживает переводы
- Получает сведения от банков и платежных агрегаторов о движении средств по счетам и операциям.
- Сопоставляет поступления с задекларированными доходами и налоговой историей налогоплательщика.
- Анализирует регулярность, структуру и суммы переводов — крупные или атипичные операции привлекают внимание.
- При подозрениях запрашивает пояснения и подтверждающие документы у физлиц и организаций.
Что рекомендуется делать
- Вести учет крупных поступлений и переводов: сохранять квитанции, договоры, чеки и иные подтверждения хозяйственных операций.
- При получении значительных сумм заранее подготовить документы, подтверждающие источник средств.
- Если есть сомнения, проконсультироваться с юристом или бухгалтером по налоговым вопросам.
- Не полагаться только на подписи или комментарии в платёжных назначениях как на защиту от проверок.
Банковский перевод
